Análisis de la situación economico financiera

Mediante este análisis de sus datos financieros se pretende identificar las fortalezas y debilidades, las oportunidades y amenazas de un negocio.

¿Por qué es fundamental?

Se pueden extraer conclusiones sobre las políticas llevadas a cabo, más aún si se compara con años anteriores.

Muchos de estos datos son públicos en el registro mercantil, potenciales inversores, clientes, proveedores o empresas de seguros de facturación los analizan.

Conclusiones negativas pueden llevar a una pérdida de confianza. Es por tanto de suma importacia reconducir la situación y activar procedimientos que prevean anomalías.

En el pago del impuesto de sociedades un pertinente análisis e interpretación de los datos evitaría que se generaran incongruencias en los datos presentamos y pudiera ello ocasionar un requerimiento o inspección tributaria.

Análisis de los estados financieros

Se basa en el estudio de los datos de balance y la cuenta de resultados. Permite hacer una análisis mas global.

Los principales ratios son:

  • Fondo de maniobra: Muestra el capital circulante para hacer frente a los pagos.
  • Solvencia: Garantía que la empresa muestra a acreedores.
  • Liquidez: Indica la condición que una empresa presenta para hacer frente a sus deudas a corto plazo.
  • Endeudamiento: Muestra la autonomia financiera de una empresa y el riesgo de descapitalización.
  • Apalancamiento financiero: Es el nivel de uso de la financiación ajena respecto de la propia. Un correcto uso puede significar un mayor incremento del beneficio.
  • ROA: Mide el beneficio obtenido en comparación con los activos utilizados.
  • ROE: Indica la rentabilidad neta alcanzada en relación al capital propio invertido.

Análisis de costes y coste de ventas

El análisis de costes son esenciales en empresas de servicios, distribución y producción.

Tenemos que conocer el coste de las ventas para calcular el margen de contribución e identificar posibles perdidas.

  • Estudio de la estructura de los costes: Nos permite analizar todos los costes que implican la venta de un producto o servicio.
  • Coste de venta y márgenes: Identificar los márgenes es imprescindible para conocer el beneficio bruto de esa linea de negocio.
  • Analisis del punto de equilibrio: Indica cuantas ventas son necesarias para cubrir los costes y para así poder fijar una estrategia.
  • Valoración de inventarios: Es elemental saber el valor de las existencias y el volumen de la mercancía.

Dirección financiera y contable externa

Ofrecemos servicios orientados a la administración de la empresa en la parte de contabilidad con un apoyo que apoye en tareas de análisis, control y planificación para garantizar una correcta administración para cumplir los objetivos y ofrecer alternativas.

¿Qué beneficios obtenemos?

  • El propietario puede delegar estas funciones a cargo de un experto y enfocarse en las tareas de un CEO.
  • Ahorro de costes fijos al no tener que invertir en estructura interna para disponer de una dirección cualificada.
  • La visión de un consultor experto independiente que aporte nuevas ideas y soluciones.
  • Evitar posibles problemas por llevar una correcta gestión y tener un mayor conocimiento que facilite otro tipo de análisis.
  • El CEO recibirá un análisis y asesoramiento que le facilite y permita una mejor toma de decisiones.

Dirección financiera

Los servicios de gestión financiera tienen dos responsabilidades principales:

  1. La financiera, que se encargar de la obtención de financiación para la operatividad de la empresa
  2. La operativa, que es la encargada de la eficiencia en la gestión.

Dentro de las tareas de dirección financiera englobaríamos las siguientes:

  • Control de gestión: Mediante un análisis continuo de todas las variables económicos financieras de la empresa detectando los posibles fallos y ofreciendo alternativas.
  • Planificación para alcanzar objetivos: Una planificación de los presupuestos de la empresa estableciendo objetivos futuros y adecuar las acciones a los mismos. Al proyectar diversos escenarios podemos recrear situaciones antes de que ocurran, diseñando planes alternativos que permitan estar preparados ante situaciones adversas.
  • Optimización fiscal: Plantear medidas que permitan una optimización de la gestión de los impuestos.
  • Liquidez de la empresa: Gestionar el circulante previniendo los momentos de tirantez.
  • Establecer mecanismos de control de costes: Estos sistemas son fundamentales para el análisis de los mismos y observar si su evolución es proporcional en diferentes situaciones.

Dirección contable

La asistencia de dirección contable tienen como finalidad verificar que toda la información contable esta bien realizada y cuadra, para así mediante este elemento facilitar el análisis global de la empresa para su posterior toma de decisiones.

  • Inspección de la contabilidad: Revisar que la contabilidad se haya efectuado adecuadamente.
  • Verificación de nominas: Comprobación de que las nominas se han realizado correctamente con todos sus conceptos (bonus, horas extra, bajas, despidos..).
  • Chequeo de deudas de clientes y proveedores: Vigilancia y monitorización de la deuda vencida para conveniente gestión de la tesorería.
  • Comprobación de las cuentas de balance: Amortizaciones, provisiones, conciliaciones bancarias o entre sociedades, deudas con entidades de crédito, etc.

Planes de Empresa

Es un informe básico para convencer a inversores o socios de que el dinero que van a invertir en ese proyecto tendrá una rentabilidad. Ha de ser objetivo, atractivo y contrastado.

¿Qué beneficios tiene?

  • Señala amenazas y oportunidades y explica las acciones para suprimirlas o beneficiarse.
  • Es fundamental para atraer inversión, ya sean inversores, socios o subvenciones.
  • Detalla la viabilidad del proyecto a nivel productivo, comercial o financiero.
  • Estudia la expectativa de evolución y crecimiento futuro.

Plan económico financiero

Un plan ecónomico financiero consta de la siguientes partes:

  • Cuenta de resultados y balance de situación: Estos datos expresan el comportamiento previsible de los ingresos frente a los gastos y costes así como los cambios que se vayan produciendo en la situación patrimonial.
  • Estado de flujos de tesoreria: Este estudio permite analizar y anticipar el comportamiento de la tesorería en cada mes conociendo las entradas y salidas de dinero. De esta forma conoceremos la duración de la inversión inicial y el crédito necesario para hacer frente a los compromisos futuros.
  • Analisis del VAN y el TIR: El VAN (Valor actual neto) y el TIR (Tasa interna de retorno) son medidas de matemáticas financieras que analizan la rentabilidad de una inversión, así como el tanto de interés a partir del cual el proyecto ya no merece la pena, al haber mejores opciones en términos de rentabilidad.
  • Analisis de ratios: Permiten medir diferentes parametros de la empresa para conocer el estado actual y en su caso anticiparse a un escenario futuro.
  • Analisis EOAF: El EOAF (Estudios de origen y aplicación de fondos) valora si la empresa se encuentra en equilibrio patrimonial, riesgo de suspensión de pagos o si sus políticas de gestión son correctas.
  • Punto de equilibrio: Este análisis muestra cuantas ventas son necesarias para que los ingresos igualen a los gastos.
  • Informe explicativo: Explica los informes anteriores destacando las conclusiones mas relevantes.

Planes de negocio

El plan de negocio es una tarjeta de presentación en el que se explica una idea de negocio junto con un plan comercial y financiero que valoran la viabilidad del proyecto.

Hace especial énfasis en el estudio del mercado en el que se moverá la empresa para lograr una cuota de mercado a través de la planificación estratégica.

Se estudia el entorno comercial, la competencia, la política de precios, los clientes potenciales, la publicidad, etc.

Planes de viabilidad

Un plan de viabilidad tiene como misión el reflotamiento de una empresa o negocio que se encuentra en una situación económica maltrecha.

Pasa por una reestructuración mediante una acciones comerciales, organizativas, productivas y financieras que apoyen para la consecución del objetivo.

La configuración continua los pasos del plan de negocio y el plan económico financiero pero haciendo un estudio mas profundo en la idea de negocio y del producto o servicios que se ofrece.